<P class=MsoNormal style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; LINE-HEIGHT: 150%; TEXT-ALIGN: center" align=center><B><SPAN style="FONT-SIZE: 16pt; LINE-HEIGHT: 150%; FONT-FAMILY: 宋体; mso-bidi-font-size: 12.0pt">上海市裘锦秋实验学校学校货币资金管理制度</SPAN></B><B style="mso-bidi-font-weight: normal"><SPAN lang=EN-US style="FONT-SIZE: 24pt; COLOR: black; LINE-HEIGHT: 150%; FONT-FAMILY: 宋体"><?xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" /><o:p></o:p></SPAN></B></P> <P class=MsoNormal style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 28pt; LINE-HEIGHT: 150%"><SPAN style="FONT-FAMILY: 宋体"><FONT size=3>一、库存现金管理制度<SPAN lang=EN-US><o:p></o:p></SPAN></FONT></SPAN></P> <P class=MsoNormal style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 28pt; LINE-HEIGHT: 150%"><FONT size=3><SPAN lang=EN-US style="FONT-FAMILY: 宋体">1</SPAN><SPAN style="FONT-FAMILY: 宋体">．学校所有现金收付业务均由出纳人员负责，并由财务主管审批签名，方可支出。<SPAN lang=EN-US><o:p></o:p></SPAN></SPAN></FONT></P> <P class=MsoNormal style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 28pt; LINE-HEIGHT: 150%"><FONT size=3><SPAN lang=EN-US style="FONT-FAMILY: 宋体">2</SPAN><SPAN style="FONT-FAMILY: 宋体">．出纳人员办理收付款项时，要对原始单据逐一审核，对不符合要求的给予指出，加以更正。<SPAN lang=EN-US><o:p></o:p></SPAN></SPAN></FONT></P> <P class=MsoNormal style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 28pt; LINE-HEIGHT: 150%"><FONT size=3><SPAN lang=EN-US style="FONT-FAMILY: 宋体">3</SPAN><SPAN style="FONT-FAMILY: 宋体">．库存现金要按现金管理的要求，逐笔核对，逐日记帐。<SPAN lang=EN-US><o:p></o:p></SPAN></SPAN></FONT></P> <P class=MsoNormal style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 28pt; LINE-HEIGHT: 150%"><FONT size=3><SPAN lang=EN-US style="FONT-FAMILY: 宋体">4</SPAN><SPAN style="FONT-FAMILY: 宋体">．不容许有白条抵库的现象。<SPAN lang=EN-US><o:p></o:p></SPAN></SPAN></FONT></P> <P class=MsoNormal style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 28pt; LINE-HEIGHT: 150%"><FONT size=3><SPAN lang=EN-US style="FONT-FAMILY: 宋体">5</SPAN><SPAN style="FONT-FAMILY: 宋体">．零星支出在<SPAN lang=EN-US>1000</SPAN>元以下，特殊情况需超支，须由财务主管和校长同意，才能支出。<SPAN lang=EN-US><o:p></o:p></SPAN></SPAN></FONT></P> <P class=MsoNormal style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 28pt; LINE-HEIGHT: 150%"><FONT size=3><SPAN lang=EN-US style="FONT-FAMILY: 宋体">6</SPAN><SPAN style="FONT-FAMILY: 宋体">．学校一切收入均纳入学校财务帐内。<SPAN lang=EN-US><o:p></o:p></SPAN></SPAN></FONT></P> <P class=MsoNormal style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 28pt; LINE-HEIGHT: 150%"><SPAN style="FONT-FAMILY: 宋体"><FONT size=3>二、银行存款管理制度<SPAN lang=EN-US><o:p></o:p></SPAN></FONT></SPAN></P> <P class=MsoNormal style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 28pt; LINE-HEIGHT: 150%"><FONT size=3><SPAN lang=EN-US style="FONT-FAMILY: 宋体">1</SPAN><SPAN style="FONT-FAMILY: 宋体">．出纳人员要记好银行存款日记帐。<SPAN lang=EN-US><o:p></o:p></SPAN></SPAN></FONT></P> <P class=MsoNormal style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 28pt; LINE-HEIGHT: 150%"><FONT size=3><SPAN lang=EN-US style="FONT-FAMILY: 宋体">2</SPAN><SPAN style="FONT-FAMILY: 宋体">．支票、贷记凭证均由出纳开具和保管。<SPAN lang=EN-US><o:p></o:p></SPAN></SPAN></FONT></P> <P class=MsoNormal style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt; TEXT-INDENT: 28pt; LINE-HEIGHT: 150%"><FONT size=3><SPAN lang=EN-US style="FONT-FAMILY: 宋体">3</SPAN><SPAN style="FONT-FAMILY: 宋体">．财务印鉴由财务主管负责保管一枚。<SPAN lang=EN-US><o:p></o:p></SPAN></SPAN></FONT></P> <P class=MsoNormal style="MARGIN: 0cm 0cm 0pt"><SPAN lang=EN-US><o:p><FONT size=3>&nbsp;</FONT></o:p></SPAN></P>